首頁(yè) > 答疑 > 答疑詳情

勞務(wù)派遣行業(yè)關(guān)于差額征稅問(wèn)題:例如開(kāi)了一張95000元專(zhuān)票,票面不含稅金額:94773.81元,稅額為:226.19元,差額征稅額為:90250元,那么在申報(bào)增值稅時(shí),附表一中9b第一列,系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)出來(lái)票面不含稅金額:94773.81元,第二列為:94773.81*0.05,,價(jià)稅合計(jì)為:99512.5,可抵減額為:90250,這樣交稅為(99512.5?90250)/1.05*0.05與實(shí)際交的稅額226.19對(duì)不上,會(huì)計(jì)憑證中主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為:95000/1.05,與主表中的簡(jiǎn)易記稅不含稅金額94773.81也對(duì)不上,如果這樣開(kāi)票應(yīng)該怎么填申報(bào)表呢

159****8693

于2022-01-20  23:09發(fā)布450人瀏覽

獲取同類(lèi)問(wèn)題
溫馨提示:如果以上問(wèn)題和您遇到的情況不相符,可在線(xiàn)咨詢(xún)老師!
免費(fèi)咨詢(xún)老師

在線(xiàn)提問(wèn)

累計(jì)解決162715個(gè)問(wèn)題

×

楊楠|  官方答疑老師

已解答:162715個(gè)問(wèn)題

學(xué)員你好,我是來(lái)自會(huì)計(jì)教練的答疑老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎?

掃一掃,快速提問(wèn)

老師解答消息提醒

金牌答疑老師解答

楊楠|  官方答疑老師

注冊(cè)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)稅務(wù)師

已解答:162715個(gè)問(wèn)題

回答

按照90476.190476不含稅收入填寫(xiě)銷(xiāo)售額,按照90476.19*0.05=4523.8095填寫(xiě)稅額,11列是含稅收入95000,減去12列的90250,就是13列的含稅銷(xiāo)售額4,750,稅額就是4750/1.05*0.05=226.190476,是和你的發(fā)票上一致的,賬上是按照全額90476.190476確認(rèn)收入的和發(fā)票上不一致是正常的。

還沒(méi)有符合您的答案?立即在線(xiàn)咨詢(xún)老師!

免費(fèi)咨詢(xún)老師

中級(jí)--相關(guān)問(wèn)答

微信掃碼,免費(fèi)提問(wèn)!

會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)工作交流群

本群只提供會(huì)計(jì)、出納、稅務(wù)問(wèn)題 請(qǐng)勿閑聊

微信掃描二維碼,加入會(huì)計(jì)交流群

注冊(cè)有禮

開(kāi)通會(huì)員

注冊(cè)有禮

開(kāi)通會(huì)員

京ICP備16061061號(hào)-1 | 北京天華在線(xiàn)教育科技有限公司 | 會(huì)計(jì)培訓(xùn)
京公網(wǎng)安備11010802044865
×

綁定賬號(hào)

您的微信還未綁定賬號(hào),請(qǐng)使用您的手機(jī)號(hào)綁定現(xiàn)有賬號(hào)或創(chuàng)建新賬號(hào)

微信登錄

掃碼登陸

使用微信掃一掃登錄

二維碼已失效

刷新

使用微信掃一掃登錄

登錄即表示已閱讀并接受《用戶(hù)協(xié)議》《隱私政策》

未注冊(cè)用戶(hù)掃碼即可成功注冊(cè)

登陸 注冊(cè) 忘記密碼
追問(wèn)×

    最多上傳3張圖片,字?jǐn)?shù) 10 - 300字

追問(wèn)