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財務(wù)軟件我們在處理企業(yè)工作中是普通存在的，這需要財務(wù)人員熟練對其進行操作，那使用財務(wù)軟件記賬還要不要出納手工做賬?我們知道出納在日常工作中需要辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算等業(yè)務(wù)的，在軟件上錄賬前，是需要根據(jù)原始憑證來填制，再給會計人員進行登記，具體出納人員的工作是什么，小編在下文說明了，一起來看看吧!

用財務(wù)軟件記賬需要出納做賬嗎

用財務(wù)軟件情況下，出納根據(jù)原始憑證手工登現(xiàn)金日記賬，再交給會計在財務(wù)軟件上填制記賬憑證，自動也會生成現(xiàn)金日記賬。對賬時由會計登記的現(xiàn)金日記賬余額與出納現(xiàn)金日記賬對賬，盤點核對現(xiàn)金。 按《會計法》的規(guī)定，應(yīng)該是會計先做賬，出納根據(jù)記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬。并每日日末盤點現(xiàn)金，保證賬實相符。

出納每日工作是什么

1.辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。

嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復(fù)核，辦理款項收付。對于重大的開支項目，必須經(jīng)過會計主管人員、總會計師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

2.辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。

逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。

3.認真登日記賬，保證日清月結(jié)。

根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

現(xiàn)金的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對于未達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。

4.保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。

對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。

如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

5.審核報銷憑證。

審核差旅費等報銷憑證，重點審核發(fā)票的真?zhèn)巍?/p>

以上說明了出納在日常工作中的對現(xiàn)金、銀行收付結(jié)算單和編制日記賬以及審核報銷憑證等五點工作內(nèi)容，這些都是其職責(zé)，對使用財務(wù)軟件記賬還要不要出納手工做賬也詳細說明了，看完詳細大家都了解了，那還有什么疑問的可以領(lǐng)取出納相關(guān)的資料包學(xué)習(xí)。