財務(wù)管理部門是由財務(wù)經(jīng)理、主管會計、現(xiàn)金會計、出納員等組成,主要負責(zé)一個公司財務(wù)的正常運行,當然每個崗位負責(zé)的工作是不一樣的,今天小編帶著大家一起來整理一下財務(wù)管理部門崗位職責(zé),供大家參考學(xué)習(xí)。
財務(wù)管理部門是由財務(wù)經(jīng)理、主管會計、現(xiàn)金會計、出納員等組成,主要負責(zé)一個公司財務(wù)的正常運行,當然每個崗位負責(zé)的工作是不一樣的,今天小編帶著大家一起來整理一下財務(wù)管理部門崗位職責(zé),供大家參考學(xué)習(xí)。
1、負責(zé)董事長及總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報;
2、負責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門,如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等對接、溝通工作;
3、負責(zé)資金管理、調(diào)度;編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析,并向集團領(lǐng)導(dǎo)報告集團經(jīng)營情況;
4、負責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核,每月負責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表,并督促營銷管理部及時催交樓款;負責(zé)銷售樓款的收款;
5、負責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制,匯總所有的記賬憑證;
6、負責(zé)集團總賬及所有明細分類賬的記賬、結(jié)賬、核對,完成會計報表的編制,并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項;
7、協(xié)助項目出納員做好樓款的收款工作,并配合營銷管理部做好銷售分析;
8、負責(zé)集團全年的會計報表、賬薄裝訂及會計資料保管;
9、負責(zé)銀行財務(wù)管理、支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管,辦理銀行收付業(yè)務(wù);
10、負責(zé)先進管理,審核收付原始憑證;
11、負責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證,登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬,月末與銀行對賬單核對銀行存款余額,并編制余額調(diào)節(jié)表;
12、負責(zé)集團員工工資的發(fā)放、現(xiàn)金收付、及時繳納員工社會保險等;
職務(wù)名稱:財務(wù)經(jīng)理
直接上級:總經(jīng)理
直接下屬:主管會計、現(xiàn)金會計、出納員
本職工作:領(lǐng)導(dǎo)本單位的財會工作
直接責(zé)任:
具體負責(zé)集團的財務(wù)會計工作;
1、對各項財務(wù)會計工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。嚴格遵守財務(wù)紀律和集團各項規(guī)章制度。不斷改進和提高財務(wù)會計工作水平;
2、督促集團加強定額管理、原始記錄和計量檢驗等基礎(chǔ);
3、認真審核會計憑證和會計報表,做到數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時;
4、制定的各項財務(wù)管理制度應(yīng)便于各部門管理和核算并有利于提高經(jīng)濟效益;
5、隨時檢查各項財務(wù)制度的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)違反財務(wù)紀律、財務(wù)會計制度的,及 6、、制止和糾正,重大問題應(yīng)向集團領(lǐng)導(dǎo)匯報;
7、組織編制集團的財務(wù)收支計劃,按時報送集團領(lǐng)導(dǎo),并檢查各部門執(zhí)行情況;
8、在編制財務(wù)收支計劃前,應(yīng)要求各職能部門提供切實可行的收支計劃明細表,經(jīng)審核驗證后據(jù)此編制集團的財務(wù)收支計劃和編制說明;
9、經(jīng)總經(jīng)理審批的財務(wù)收支計劃,應(yīng)組織有關(guān)職能部門嚴格實施;
11、組織編制集團的成本計劃和費用預(yù)算,并將各項計劃指標分解下達落實并檢查執(zhí)行情況;
12、編制的成本計劃應(yīng)現(xiàn)金合理,費用預(yù)算應(yīng)厲行節(jié)約,費用開支不超越規(guī)定范圍;
13、在集團總經(jīng)理的組織下,應(yīng)將成本計劃和費用預(yù)算案項目分解,逐步落實到各職能部門;
14、設(shè)計必要的臺帳及時反映、分析計劃或預(yù)算執(zhí)行情況,并向各職能部門反饋;
15、充分運用會計資料,分析經(jīng)濟效果,提供可靠信息,預(yù)算經(jīng)濟前景,為集團領(lǐng)導(dǎo)決策提供數(shù)據(jù);
16、組織集團財務(wù)人員學(xué)習(xí)政策法規(guī)和業(yè)務(wù)技術(shù),負責(zé)財務(wù)人員的考核;
17、負責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)和各部門的工作,多與其他部門聯(lián)系、協(xié)調(diào),把財務(wù)工作納入正軌;
18、負責(zé)保管集團財務(wù)專用印鑒,并按集團財務(wù)制度使用印鑒;
19、負責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核,每月負責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表,并督促銷售部及時催交樓款;
1、負責(zé)集團日常財務(wù)核算,參與集團的經(jīng)營管理,擬定和完善集團財務(wù)制度、會計核算制度和財務(wù)各專業(yè)體系;
2、根據(jù)集團資金運營情況合理調(diào)配資金,確保集團資金正常運轉(zhuǎn);
3、搜集集團經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支數(shù)據(jù)并進行分析、提出建議,定期向總經(jīng)理報告;
4、嚴格財務(wù)管理,加強財務(wù)監(jiān)督,監(jiān)督財務(wù)人員嚴格執(zhí)行各項財務(wù)制度和財務(wù)紀律;
5、負責(zé)全集團各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查、調(diào)撥,按規(guī)定計算折舊費用,保證資產(chǎn)的資金來源;
6、負責(zé)對外投資、融資及擔保、保險;
7、參與集團及各部門對外經(jīng)濟合同的簽定審核;
8、參與工程預(yù)、結(jié)算審核管理,審核項目的預(yù)算、結(jié)算,對項目全過程進行費用控制;
9、負責(zé)集團現(xiàn)有資產(chǎn)管理;
10、經(jīng)營報告資料編制、績效獎金核算、墊底預(yù)算數(shù)據(jù)匯總;
11、收集有關(guān)單位審核及賬務(wù)處理;各項費用支付審核及賬務(wù)處理;應(yīng)收賬款賬務(wù)處理;
12、總分類賬、日記賬等賬簿處理;財務(wù)報表及會計科目明細表;
13、統(tǒng)一發(fā)票自動包繳,稅務(wù)核算及稅法作業(yè);
14、會計意見回饋及監(jiān)督,稅務(wù)及稅法研究;
1. 嚴格執(zhí)行國家有關(guān)的現(xiàn)金管理制度,熟練掌握收付辦法和手續(xù);
2. 認真審核原始憑證的合法,正確和完整性,保證內(nèi)容真實、手續(xù)完備;
3. 記賬憑證的填制要準確反映集團經(jīng)濟的狀況,正確運用會計科目和記賬規(guī)則,做到摘要簡明扼要,數(shù)字準確,內(nèi)容完整;
4. 根據(jù)審核無誤的原始憑證,及時辦理收付款業(yè)務(wù)。對于大的開支項目,必須經(jīng)過財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理同意后方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或相關(guān)人員名章;
5. 根據(jù)辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,并結(jié)出當日余額,做到日清月結(jié)、賬款相符;
6. 庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定庫存限額,超過部分要及時送存銀行,保證現(xiàn)金安全。不得以借款單或欠款單充抵庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金與賬不相符時,應(yīng)及時報告領(lǐng)導(dǎo)查明原因;
7. 不準“坐收坐支”現(xiàn)金,做到“收到解交”、“支則提取”,不套取現(xiàn)金;
8. 做好債權(quán)債務(wù)的清理工作,對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,原則上對同一人的現(xiàn)金借款要前款不清,后款不借;
9. 按時發(fā)放員工薪酬、生活補貼等費用,按時繳納員工福利保險;
10. 認真做好總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表;
1. 辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù);
1)嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,根據(jù)有關(guān)人員審核簽章的收、付款憑證,進行復(fù)核,辦理款項收付。對于重大的開支項目,必須經(jīng)過會計主管人員、總經(jīng)理審核簽章方可辦理;收付款后要在收付款憑證上簽章;
2)庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額,超出部分要及時存入銀行。不得以 "白條"抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金;
2. 嚴格控制簽發(fā)空白支票;
如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉(zhuǎn)賬支票,要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票 ,必須加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存;支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續(xù);
3. 編制和保管會計記賬憑證;
1)根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內(nèi)容必須填齊,附有原始憑證;填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應(yīng)按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔;
4. 登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;
根據(jù)記賬憑證,逐筆按順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬,做到日清日結(jié)?,F(xiàn)金的賬面余額要同時及庫存現(xiàn)金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對賬單核對,月末要編制"銀行存款余額調(diào)節(jié)表",使帳面余額與對賬單上余額調(diào)節(jié)相符,對于未達賬項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算;
現(xiàn)金會計不得兼管收入、費用債權(quán)、債務(wù)賬薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作;
5. 保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券;
對于現(xiàn)金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責(zé)賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉(zhuǎn)交他人;
6. 保管有關(guān)稅務(wù)計算機代碼因帳、空白收據(jù)和支票;
現(xiàn)金會計所管的印章必須妥善保管,嚴格按照規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財務(wù)章、法人印章由財務(wù)經(jīng)理負責(zé)保管。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴格管理,專設(shè)登記薄登記,認真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù);
關(guān)于財務(wù)管理部門崗位職責(zé)及各崗位詳細職責(zé)就講到這里了,希望對大家有所幫助,不管你從事財務(wù)管理部門哪個崗位,你都要認真工作,只有每個崗位完美配合,財務(wù)部門才能正常進行,共同進步!若還有不清楚的地方,可以直接咨詢在線客服老師進行了解或者關(guān)注文章底部公眾號,進行留言,老師會盡快聯(lián)系你的!
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