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稅控盤(pán)發(fā)票怎么上傳，很多小伙伴對(duì)于相關(guān)的事情都不是很了解、下面就是詳細(xì)的解答、希望對(duì)大家的學(xué)習(xí)會(huì)有所幫助!想要學(xué)習(xí)的小伙伴快來(lái)一起看看吧!

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【問(wèn)題】

稅控盤(pán)未上傳發(fā)票怎么上傳?

【答案】

在確保網(wǎng)絡(luò)正常連通的狀態(tài)下，點(diǎn)擊“系統(tǒng)設(shè)置—系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置—網(wǎng)絡(luò)配置—手工上傳發(fā)票明細(xì)”

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稅控盤(pán)全額抵稅分錄怎么做?

一、 購(gòu)買(mǎi)時(shí)稅控系統(tǒng)時(shí)的會(huì)計(jì)處理.即先按含稅金額,費(fèi)用正常計(jì)入費(fèi)用或相關(guān)的資產(chǎn)科目

由于該文明確了按價(jià)稅合計(jì)直接抵減應(yīng)納增值稅額,且其進(jìn)項(xiàng)稅不得再進(jìn)行抵扣,則納稅人(不用區(qū)分一般納稅人還是小規(guī)模納稅人)的會(huì)計(jì)處理為:

借:固定資產(chǎn)(或管理費(fèi)用)

貸:銀行存款(或現(xiàn)金)

二、技術(shù)維護(hù)費(fèi)的會(huì)計(jì)處理

支付時(shí),仍應(yīng)按原來(lái)的會(huì)計(jì)處理進(jìn)行核算.

借:管理費(fèi)用

貸:銀行存款(或現(xiàn)金)

三、月底的會(huì)計(jì)處理

由于是直接抵減的增值稅應(yīng)納稅額(含簡(jiǎn)易征收辦法的應(yīng)納稅額),故該部分抵減的稅額視同于已經(jīng)繳納的稅額,則會(huì)計(jì)分錄為:

借:應(yīng)增稅金--未交增值稅 或者 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-減免稅款

貸:營(yíng)業(yè)外收入

稅控設(shè)備、維護(hù)費(fèi)增值稅抵減會(huì)計(jì)處理:自2011年12月1日起,增值稅納稅人購(gòu)買(mǎi)(初次)增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備支付的費(fèi)用及繳納的技術(shù)維護(hù)費(fèi)可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減.

會(huì)計(jì)處理:

1、購(gòu)買(mǎi)增值稅稅控系統(tǒng)專(zhuān)用設(shè)備5000元(含稅價(jià))

借:固定資產(chǎn)(或管理費(fèi)用等)5000元

貸:銀行存款5000元

借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅5000元

貸:營(yíng)業(yè)外收入5000元

2、支付稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)2000元

借:管理費(fèi)用2000元

貸:銀行存款2000元

借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅2000元

貸:營(yíng)業(yè)外收入2000元.

今天的問(wèn)題就為大家講解這么多了，如果您還有什么關(guān)于稅控盤(pán)發(fā)票怎么上傳的問(wèn)題想要咨詢的話，歡迎關(guān)注在線客服，我們會(huì)免費(fèi)為您答疑。如果還有其它不明白的問(wèn)題，添加老師微信或者掃描屏幕下方的二維碼，也歡迎大家隨時(shí)提問(wèn)。