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發(fā)票沖紅是企業(yè)財務工作中常會發(fā)生的。那么，小伙伴們都是怎么進行處理的呢?紅字發(fā)票可以沖銷部分金額嗎?有關這個問題是最近很多學員咨詢我們在線答疑老師的一個問題。為此小編整理了有關紅字發(fā)票沖銷部分金額的介紹，希望對能夠幫助到大家!

發(fā)票沖紅是企業(yè)財務工作中常會發(fā)生的。那么，小伙伴們都是怎么進行處理的呢?紅字發(fā)票可以沖銷部分金額嗎?有關這個問題是最近很多學員咨詢我們在線答疑老師的一個問題。為此小編整理了有關紅字發(fā)票沖銷部分金額的介紹，希望對能夠幫助到大家!

紅字發(fā)票是否能沖銷部分金額?

紅字發(fā)票對應的是整張藍字發(fā)票的內容

能否只沖減一部分,取決于你沖減的藍字發(fā)票是否剛好代表那一部分

如果是,則可以;不是,則不可以

沖減完藍字發(fā)票后,多沖的部分你可以重新再開票就是。

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經營活動中,所開具和收取的業(yè)務憑證,是會計核算的原始依據,也是審計機關、稅務機關執(zhí)法檢查的重要依據.收據才是收付款憑證,發(fā)票只能證明業(yè)務發(fā)生了,不能證明款項是否收付.

發(fā)票是指經濟活動中,由出售方向購買方簽發(fā)的文本,內容包括向購買者提供產品或服務的名稱、質量、協議價格.除了預付款以外,發(fā)票必須具備的要素是根據議定條件由購買方向出售方付款,必須包含日期和數量,是會計賬務的重要憑證.中國會計制度規(guī)定有效的購買產品或服務的發(fā)票稱為稅務發(fā)票.政府部門收費、征款的憑證各個時期和不同收費征款項目稱呼不一樣,但多被統(tǒng)稱為行政事業(yè)收費收款收據.為內部審計及核數,每一張發(fā)票都必須有獨一無二的流水賬號碼,防止發(fā)票重復或跳號.

簡單來說,發(fā)票就是發(fā)生的成本、費用或收入的原始憑證.對于公司來講,發(fā)票主要是公司做賬的依據,同時也是繳稅的費用憑證;而對于員工來講,發(fā)票主要是用來報銷的.

發(fā)票紅沖的分類

1.收付款雙方都未入賬的紅沖發(fā)票處理：收款方應將原始發(fā)票(藍色)收回，并在發(fā)票各聯上加蓋“作廢”字樣后，按正確的金額重新開具發(fā)票;

2.收付款雙方都已入賬的紅沖發(fā)票處理：付款方憑其所在地主管地稅機關開具的“紅沖發(fā)票證明”，到收款方辦理沖紅發(fā)票手續(xù)。收款方憑付款方“紅沖發(fā)票證明”，按紅沖發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負數發(fā)票后，再按正確的金額重新開具發(fā)票。同時，收款方應將“紅沖發(fā)票證明”粘貼在紅字發(fā)票或負數發(fā)票第一聯(存根聯)后，以備核查;

3.付款方已入賬，收款方未入賬的紅沖發(fā)票處理。付款方憑其所在地主管地稅機關的開具“紅沖發(fā)票證明”，同上第2步。同時，收款方應將紅沖發(fā)票第三聯(記賬聯)與“紅沖發(fā)票證明”一起粘貼在紅字發(fā)票或負數發(fā)票第三聯(記賬聯)后，以備核查;

4.收款方已入賬，付款方未入賬的紅沖發(fā)票處理。收款方應將需紅沖發(fā)票收回，并按紅沖發(fā)票金額開具紅字發(fā)票或負數發(fā)票后，按正確的金額重新開具發(fā)票。同時，收款方應將紅沖發(fā)票第二聯(發(fā)票聯)粘貼在紅字發(fā)票或負數發(fā)票第二聯(發(fā)票聯)后，以備核查。

紅字發(fā)票沖紅的相關知識，看到這里，有基本的了解嗎?有關紅字發(fā)票可以沖銷部分金額嗎，還不理解的，通過網頁上方的在線答疑老師，進行詳細了解吧。更多有關發(fā)票沖紅的問題，可以來免費試學相關培訓課程視頻哦，相信會讓大家快速進步的。