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增值稅開票操作步驟流程有哪些呢?開具增值稅發(fā)票需要注意那些細節(jié)呢?、“銷售方(章)”欄填開要求有哪些?本文針對“增值稅開票操作步驟流程有哪些?”這一問題做了詳細的闡述，相應(yīng)介紹了開票注意細節(jié)及要求，希望可以對你有所幫助。

增值稅開票操作步驟流程有哪些呢?開具增值稅發(fā)票需要注意那些細節(jié)呢?、“銷售方(章)”欄填開要求有哪些?本文針對“增值稅開票操作步驟流程有哪些?”這一問題做了詳細的闡述，相應(yīng)介紹了開票注意細節(jié)及要求，希望可以對你有所幫助。

一、增值稅開票操作流程

1.打開開票系統(tǒng)里的發(fā)票填開

2.選擇購貨方的名稱、識別號、地址電話、開戶行和賬號

3.選擇貨物的名稱，有規(guī)格型號的話再選擇具體型號，單位是自動的(之前要先設(shè)置)，輸入數(shù)量，在含稅狀態(tài)下輸入含稅單價，再點擊不含稅的按鈕就是自動轉(zhuǎn)成不含稅價了

4.然后核對下你的價稅合計,準確無誤后打印，注意打印時密碼要在密碼區(qū)里不能超出密碼框可以先打在白紙上，調(diào)整好打印線后再正式打印，做這些之前必須先在客戶設(shè)置里把客戶名稱、電話地址、開戶行和賬號等信息填入，在商品設(shè)置里把商品的名稱、規(guī)格、單位等信息填入。

開票資料：指開發(fā)票時需要提供的對方信息，開普通發(fā)票，要對方名稱其實就足夠了，開具增值稅發(fā)票要對方單位的全稱，單位地址及電話，銀行基本戶賬號、開戶行，稅務(wù)登記號等。其實付款單位的名稱是可以手寫的，這也是發(fā)票上可以手寫的地方。還有就是要開票方的發(fā)票專用章。

二、金稅盤增值稅開票步驟

1先安裝開票系統(tǒng)。根據(jù)軟件安裝說明，完成開票軟件的安裝。

2陸開票系統(tǒng)。金稅盤插入電腦USB接口，鼠標雙擊開票軟件圖標。首次登陸開票系統(tǒng)默認“用戶名”為“管理員”，默認密碼為“123456”，初始證書口令為“88888888”。

3陸系統(tǒng)后進行初始設(shè)置：系統(tǒng)初始化→系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置，在參數(shù)設(shè)置時一定要輸入稅務(wù)機關(guān)提供的安全接入服務(wù)器的地址，并進行測試，若測試未成功檢查網(wǎng)絡(luò)問題。

4護商品編碼和客戶編碼。根據(jù)客戶提供的開票資料及商品信息進行開票信息維護。

5購發(fā)票的讀入。目前購買發(fā)票有兩個途徑：1、網(wǎng)上購買;2、去辦稅大廳通過介質(zhì)購買，不管用哪種方式購買都需要把發(fā)票信息讀入開票系統(tǒng)，不然系統(tǒng)會顯示無發(fā)票，無法開具發(fā)票。網(wǎng)上購買發(fā)票下載路徑是：發(fā)票領(lǐng)用管理→網(wǎng)上發(fā)票領(lǐng)用管理→領(lǐng)用發(fā)票→查詢→發(fā)票下載;介質(zhì)購買下載路徑：發(fā)票領(lǐng)用管理→介質(zhì)領(lǐng)用管理→讀入新購發(fā)票。

6常發(fā)票開具。進入開票界面，進行票面相關(guān)信息的錄入，打印前除對系統(tǒng)發(fā)票各項數(shù)據(jù)進行確認外，還需對發(fā)票打印機進行校對(用白紙進行測試，避免打印出來的發(fā)票密碼超出密碼區(qū))

7當月發(fā)票退回，在系統(tǒng)自動作廢即可(三聯(lián)都要退回)。主界面→發(fā)票作廢→選擇要作廢的發(fā)票→作廢。

8跨月的發(fā)票若對方需退回重新開具，若未認證，全部聯(lián)次退回，銷售方在系統(tǒng)先開具紅字信息表→上傳→開票→紅字→下載網(wǎng)絡(luò)紅字發(fā)票，系統(tǒng)開具紅字發(fā)票后再開具正數(shù)發(fā)票(負數(shù)發(fā)票三聯(lián)即紅字發(fā)票全聯(lián)存檔，正數(shù)發(fā)票正常處理，即記賬聯(lián)做賬，發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)給客戶)

9跨月的發(fā)票若對方需退回重新開具，若對方已做認證，客戶應(yīng)向主管稅務(wù)機關(guān)申請開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表(對方在開票系統(tǒng)申請開具紅字發(fā)票信息表，并將開具紅字發(fā)票通知單打印出來(如有必要可由客戶提供退回說明書并蓋章)，公司在收到紅字增值稅專用發(fā)票信息表后在系統(tǒng)開具紅字發(fā)票及正常的發(fā)票給對方，并將紅字發(fā)票和正數(shù)發(fā)票的抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)給對方。

注意事項：

稅務(wù)政策不斷變化，相關(guān)開票操作以當?shù)囟悇?wù)機關(guān)指導(dǎo)為準。

三、開具增值稅發(fā)票的注意細節(jié)

'購買方'欄填開要求開具增值稅專用發(fā)票的購買方的4項信息名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號要全部填寫完整。開具增值稅普通發(fā)票的，購買方欄只填名稱和納稅人識別號的也能用(無納稅人識別號和消費者個人的，只要填寫名稱)，地址、電話、開戶行及賬號根據(jù)實際情況可選填。

'貨物或應(yīng)稅勞務(wù)/服務(wù)名稱'欄填開要求

1.自2016年5月1日起，納入新系統(tǒng)推行范圍的試點納稅人及新辦增值稅納稅人，應(yīng)使用新系統(tǒng)選擇相應(yīng)的編碼開具增值稅發(fā)票。納稅人可預(yù)先在新系統(tǒng)內(nèi)對編碼進行初始化設(shè)置，開具發(fā)票時，帶有稅收編碼的增值稅發(fā)票票面不作調(diào)整，票面中不打印稅收編碼，稅收編碼隨開票信息一并上傳稅務(wù)機關(guān)。

2. '金額'和'價稅合計'欄填開要求增值稅發(fā)票是價稅分離的，金額欄應(yīng)填寫不含稅金額。 比如要開具100元發(fā)票，按17%稅率算，金額應(yīng)填寫100/1.17=85.47元，稅額應(yīng)填寫85.47*0.17=14.53元，價稅合計為100元。我曾經(jīng)有碰到過，讓開100元的發(fā)票，結(jié)果在金額欄填寫了100，稅額3，價稅合計103元，票就多開了，這種做法通產(chǎn)是沿用以前營業(yè)稅的觀念，還沒改過來。如不能準確換算不含稅金額，可選擇“含稅金額”選項填入收取的含稅收入，開票系統(tǒng)自動換算為不含稅金額，“價稅合計”欄為系統(tǒng)自動算出。

3. “規(guī)格型號”、“單位”欄填開要求可按實際業(yè)務(wù)填寫，無此項目可不填，但如果本身材料規(guī)格比較多，很多人圖省事，可能就寫了材料一批就想蒙混過關(guān)，事實上，這種發(fā)票稅務(wù)局是不認的，必須要附清單明細的，清單同樣蓋單位發(fā)票章。所以，一張發(fā)票可以寫下，就直接寫在發(fā)票上比較合適，如果寫不下，又要節(jié)約發(fā)票(一般稅務(wù)局給的發(fā)票張數(shù)都是限額的)，就附清單吧。

4.“數(shù)量”“單價”欄可按實際業(yè)務(wù)填寫，沒有的話可不填。“收款人”、“復(fù)核”欄可按實際需要填寫，不填寫也無妨，但是“開票人”欄為必填項。

四、“銷售方(章)”欄填開要求：

1.銷售方跟購買方一樣，開具增值稅專用發(fā)票的銷售方的4項信息要全部填寫完整。開具增值稅普通發(fā)票的銷售方欄只填名稱和納稅人識別號的也能用(無納稅人識別號和消費者個人的，只要填寫名稱)，需要強調(diào)的是，發(fā)票必須要加蓋發(fā)票專用章(財務(wù)章、公章、業(yè)務(wù)章都無效)。

2.這里要強調(diào)一下備注欄，一般商貿(mào)企業(yè)可能對備注欄要求不高，但是建筑業(yè)(我們是建筑業(yè)，備注欄吃了不少虧)不得不注意了，備注欄要求填寫工程所在地和工程名稱，因為稅務(wù)要求以工程項目為單位的，?？顚Ｓ?。稅務(wù)局代開的例外，備注欄字數(shù)是有限的，稅務(wù)局代開的發(fā)票是必須在備注欄寫清楚開票單位和稅號的，沒有空間再備注工程所在地和工程名稱了，這種特殊情況稅務(wù)局也是認可的。

注意事項：

特別強調(diào)一下，因為專票是要認證的，所以票面不能折、不能有涂改、不能有除打印之外的任何污漬，否則認證很容易就過不去。

增值稅開票步驟流程有哪些你了解了嗎?如果有哪里不明白的或者有不同想法的可以與上方在線老師溝通交流，想學習更多增值稅相關(guān)內(nèi)容掃描下方二維碼添加老師微信，老師會根據(jù)你的需要為你提供適合你的課程，有考證和會計做賬實操等課程，還可免費領(lǐng)取海量會計資料和免費試聽課程哦!