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現(xiàn)在，會(huì)計(jì)人員日常做賬都是使用財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行做賬的。不同的財(cái)務(wù)軟件操作使用是不一樣的。使用金蝶財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行做賬，日常發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都是需要進(jìn)行登記做賬的，月末進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)做賬并合成報(bào)表。那么金蝶軟件的結(jié)賬流程是什么？大家快跟隨小編一起閱讀下文內(nèi)容，詳細(xì)了解一下吧。

金蝶軟件的結(jié)賬流程

財(cái)務(wù)軟件“傻瓜式”教程，金蝶用友186頁完整版詳細(xì)圖解教程，速收藏！

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第一步:審核本月所有日常憑證

月末結(jié)賬是建立在日常會(huì)計(jì)憑證的日清基礎(chǔ)上，要求日常的會(huì)計(jì)憑證數(shù)據(jù)和分錄準(zhǔn)確無誤。會(huì)計(jì)人員應(yīng)該首先對(duì)本月所有憑證重新進(jìn)行審核，仔細(xì)核對(duì)以減少差錯(cuò)。

第二步:進(jìn)行以下項(xiàng)目的賬實(shí)核對(duì)

1、現(xiàn)金:在結(jié)賬日末進(jìn)行清盤，編制盤點(diǎn)表?，F(xiàn)金對(duì)平可以證明所有分錄中有現(xiàn)金的分錄正確。不平應(yīng)查現(xiàn)金日記賬和所有現(xiàn)金相關(guān)憑證，查清原因進(jìn)行處理。

2、銀行存款:編制銀行存款調(diào)節(jié)表，對(duì)平銀行賬。

3、存貨:包括原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等。在月末應(yīng)進(jìn)行盤點(diǎn)，并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果與明細(xì)賬進(jìn)行核對(duì)。如有差異應(yīng)查清原因進(jìn)行處理。

第三步:核對(duì)稅務(wù)報(bào)表與應(yīng)交稅費(fèi)明細(xì)賬等賬戶的勾稽關(guān)系

1、運(yùn)用銀行存款余額調(diào)節(jié)表的原理對(duì)稅務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額認(rèn)證清單、四小票軟件清單(包括運(yùn)費(fèi)、海關(guān)完稅憑證、廢舊物資、農(nóng)產(chǎn)品收購)和企業(yè)的應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)明細(xì)賬進(jìn)行核對(duì)，可以參照銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)節(jié)表。調(diào)節(jié)的項(xiàng)目主要有:在同一張稅票中應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的(固定資產(chǎn)等稅法規(guī)定不可以抵扣的項(xiàng)目)金額、進(jìn)貨退回或折讓證明單的時(shí)間性差異。

2、核對(duì)銷項(xiàng)稅額時(shí)，可以將金稅開票的銷項(xiàng)清單、普通發(fā)票及無票收入清單和企業(yè)的應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)進(jìn)行核對(duì)(有增值稅的單位可以核對(duì)企業(yè)收入明細(xì)賬與發(fā)票的清單，原理是一樣的)。

3、對(duì)于進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出等其他應(yīng)交稅費(fèi)的明細(xì)科目，可以按以上原理進(jìn)行核對(duì)。核對(duì)無誤后同時(shí)編制所有當(dāng)月稅務(wù)申報(bào)表。

第四步:查看所有明細(xì)科目余額對(duì)于有異常的方向余額的進(jìn)行調(diào)整

1、對(duì)應(yīng)收應(yīng)付賬的核對(duì)。

2、對(duì)所有明細(xì)賬與總賬進(jìn)行核對(duì)。

3、清查應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款有無串戶情況進(jìn)行清理。

4、查看應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款明細(xì)賬所有明細(xì)有無貸方余額，如有應(yīng)查清原因進(jìn)行調(diào)整。一般原因?yàn)樽鲥e(cuò)賬戶或一戶單位開了二個(gè)明細(xì)。如應(yīng)收賬款貸方應(yīng)調(diào)到預(yù)收賬款，預(yù)付賬款貸方應(yīng)調(diào)到應(yīng)付賬款，其他應(yīng)收款應(yīng)調(diào)到其他應(yīng)付款等。同理應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款應(yīng)清查借方余額。

第五步:進(jìn)行月末結(jié)賬的轉(zhuǎn)賬分錄的編制

1、按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則計(jì)提所有費(fèi)用。如工資、福利費(fèi)等。

2、攤銷低值易耗品、無形資產(chǎn)、計(jì)提折舊、攤銷待攤費(fèi)用，計(jì)提預(yù)提費(fèi)用等。

3、暫估材料(對(duì)于企業(yè)已入庫材料末收到發(fā)票的應(yīng)建立明細(xì)臺(tái)賬)、結(jié)轉(zhuǎn)制造費(fèi)用、結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本、結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本等(結(jié)合存貨盤點(diǎn)結(jié)果同時(shí)進(jìn)行)。

4、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，結(jié)平所有損益類科目(具體結(jié)賬分錄可以要結(jié)合企業(yè)實(shí)際)。

金蝶K3怎么在總賬設(shè)置本年利潤和利潤分配科目

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1、在"總賬"模塊中，選擇"結(jié)賬"-"自動(dòng)轉(zhuǎn)賬"命令，打開"自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證"界面。

2、切換到"編輯"界面。單擊下面"新增"按鈕，名稱欄填入"本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤"。

3、選擇機(jī)制憑證"自動(dòng)轉(zhuǎn)賬"，在轉(zhuǎn)賬期間選擇"全部"(有些為1-12月)，憑證字"記"，單擊"確定"按鈕，返回"自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證"界面。

4、在第一條分錄中錄入憑證摘要"本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤"，科目獲取為"利潤分配-未分配利潤"的科目號(hào)，選擇方向?yàn)?quot;自動(dòng)斷定"，選擇轉(zhuǎn)賬方式為"轉(zhuǎn)入"。

5、在第二條分錄中錄入摘要"本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤"，科目獲取為"本年利潤"的科目號(hào)，選擇方向?yàn)?quot;自動(dòng)斷定"，轉(zhuǎn)賬方式為"按公式轉(zhuǎn)出"，公式方法為"公式取數(shù)"，公式定義單擊"下設(shè)"，系統(tǒng)彈出"公式定義"窗口。

6、單擊該窗口右側(cè)"公式向?qū)?quot;按鈕，系統(tǒng)出現(xiàn)"公式向?qū)?quot;窗口，科目按F7功能鍵獲取"本年利潤"科目號(hào)，取數(shù)類型按F7獲取"Y期末余額"，單擊"確認(rèn)"按鈕，返回"公式定義"窗口。

7、單擊"確定"按鈕，返回"自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證"界面。單擊"保存"按鈕。

8、切換到"瀏覽"界面，對(duì)建立的轉(zhuǎn)帳公式進(jìn)行審核，認(rèn)為正確時(shí)，在該記錄空格前劃勾。

9、單擊"生成憑證"按鈕，稍后顯示轉(zhuǎn)賬結(jié)果。

金蝶軟件的結(jié)賬流程是什么？通過閱讀上文內(nèi)容，大家應(yīng)該很清楚了吧。大家按照上述流程操作就可以了。大家還有什么其他疑問，可以隨時(shí)咨詢我們的在線客服老師，幫你解答疑惑。想要學(xué)習(xí)更多做賬實(shí)操內(nèi)容，現(xiàn)在點(diǎn)擊下方內(nèi)容，有相關(guān)課程限時(shí)免費(fèi)試聽學(xué)習(xí)的機(jī)會(huì)等待著大家。