用戶注冊(cè)

眾所周知，匯算清繳需要企業(yè)在規(guī)定的時(shí)間完成，逾期將會(huì)造成一些不好的影響。為了確保企業(yè)匯算清繳的順利完成，企業(yè)財(cái)務(wù)人員應(yīng)該熟練運(yùn)用匯算清繳相關(guān)的會(huì)計(jì)知識(shí)。下文整理了匯算清繳申報(bào)問(wèn)題及解析的相關(guān)內(nèi)容，幫助你應(yīng)對(duì)匯算清繳申報(bào)時(shí)的突發(fā)情況，更好的完成工作!

眾所周知，匯算清繳需要企業(yè)在規(guī)定的時(shí)間完成，逾期將會(huì)造成一些不好的影響。為了確保企業(yè)匯算清繳的順利完成，企業(yè)財(cái)務(wù)人員應(yīng)該熟練運(yùn)用匯算清繳相關(guān)的會(huì)計(jì)知識(shí)。下文整理了匯算清繳申報(bào)問(wèn)題及解析的相關(guān)內(nèi)容，幫助你應(yīng)對(duì)匯算清繳申報(bào)時(shí)的突發(fā)情況，更好的完成工作!

匯算清繳申報(bào)問(wèn)題解答

1、手工申報(bào)時(shí)提示解析錯(cuò)誤

(1)檢查“A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》”中“300企業(yè)主要股東及對(duì)外投資情況”表內(nèi)是否有非法字符填入，刪除后重新填寫(xiě)保存即可。(注：①粗體數(shù)字也為非法字符 ②填寫(xiě)部分請(qǐng)勿復(fù)制粘貼，請(qǐng)務(wù)必手工填寫(xiě)每個(gè)空格)

(2)制作申報(bào)文件時(shí)請(qǐng)勿使用舊客戶端的導(dǎo)出文件進(jìn)行導(dǎo)入，請(qǐng)刪除報(bào)表后重新填寫(xiě)報(bào)表即可。

2、A106000《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》提示錯(cuò)誤

表內(nèi)前五年度數(shù)據(jù)(2010-2014年度)應(yīng)與2014年申報(bào)時(shí)數(shù)據(jù)保持一致，請(qǐng)查閱之前年度報(bào)表進(jìn)行填寫(xiě)。

3、提示納稅人編碼錯(cuò)誤

檢查“納稅人基本信息”內(nèi)，是否選擇了“統(tǒng)一社會(huì)信用代碼”但是只填寫(xiě)了15位的稅號(hào)，請(qǐng)選擇“納稅人識(shí)別碼”后填寫(xiě)識(shí)別碼與代碼。(注：①新開(kāi)三證合一企業(yè)填寫(xiě)18位統(tǒng)一社會(huì)信用代碼 ②老企業(yè)已辦理三證合一并未在稅務(wù)登記的企業(yè)沿用15位納稅人識(shí)別碼)

4、申報(bào)文件無(wú)法通過(guò)電子申報(bào)進(jìn)行報(bào)送

(1)電子申報(bào)軟件只接收申報(bào)類型為“正常申報(bào)”，申報(bào)類別為“年度匯算清繳”的本年度申報(bào)，其余情況請(qǐng)到窗口進(jìn)行申報(bào)。

(2)申報(bào)文件必須為后綴名為.hsqj的文件。(點(diǎn)擊軟件內(nèi)“申報(bào)”可生成)

5、國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)比對(duì)錯(cuò)誤無(wú)法申報(bào)

若企業(yè)申報(bào)出現(xiàn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)錯(cuò)誤的，可采取以下兩種方式解決：(1)企業(yè)在稅務(wù)部門(mén)登記的國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)與實(shí)際不符的，應(yīng)辦理變更;(2)企業(yè)可根據(jù)提示，按照登記的國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)進(jìn)行修改，即可申報(bào)成功。

限免：學(xué)習(xí)匯繳報(bào)表解析課

企業(yè)所得稅匯算前要做的準(zhǔn)備工作資料包，限時(shí)免費(fèi)領(lǐng)取

延伸閱讀：

季度申報(bào)所得稅和年度申報(bào)所得稅匯算清繳時(shí)注意問(wèn)題

2021年新版企業(yè)所得稅年度申報(bào)表修訂明細(xì)匯總