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有些人可以投資成功，但別的人卻不行，這是為什么。是因為細(xì)節(jié)，細(xì)節(jié)決定成敗，只有注意到每一方面，才能判斷出正確的道路。做什么工作都一樣，出納要注意的細(xì)節(jié)更多，畢竟是管錢的，做錯事直接影響到公司的資金。今天給大家?guī)淼木褪浅黾{工作需要注意哪些細(xì)節(jié)，一起來了解一下吧，一定會幫助到你的

有些人可以投資成功，但別的人卻不行，這是為什么。是因為細(xì)節(jié)，細(xì)節(jié)決定成敗，只有注意到每一方面，才能判斷出正確的道路。做什么工作都一樣，出納要注意的細(xì)節(jié)更多，畢竟是管錢的，做錯事直接影響到公司的資金。今天給大家?guī)淼木褪?strong>出納工作需要注意哪些細(xì)節(jié)，一起來了解一下吧，一定會幫助到你的。

(一)現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金-經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”。錢款需當(dāng)面確認(rèn)清楚，多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行。不得“坐支”。

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。

5、-般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)(一-次支付2, 000元以上款項)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須相關(guān)部門經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

(二)銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總裁/財務(wù)總監(jiān)/財務(wù)經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運(yùn)作情說，以方便調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。每日下班后賬務(wù)章交財務(wù)總監(jiān)/財務(wù)經(jīng)理處。

(三)報銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼。若有，應(yīng)分開貼。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)/財務(wù)經(jīng)理簽名。

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