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會計單據(jù)填寫要求，會計單據(jù)在日常工作中也是經(jīng)常會接觸到的，而在會計上單據(jù)的填寫也是有一定標準的，那么作為財務人員大家是否清楚單據(jù)填寫的要求呢?為了各位財務人員更好的掌握這部分的內(nèi)容，小編在下文整理了相關的內(nèi)容，不清楚的小伙伴不妨來參考一下。

會計單據(jù)填寫要求，會計單據(jù)在日常工作中也是經(jīng)常會接觸到的，而在會計上單據(jù)的填寫也是有一定標準的，那么作為財務人員大家是否清楚單據(jù)填寫的要求呢?為了各位財務人員更好的掌握這部分的內(nèi)容，小編在下文整理了相關的內(nèi)容，不清楚的小伙伴不妨來參考一下。

一、單據(jù)的種類

1、根據(jù)不同歸屬公司選擇單據(jù)

① 集團本部：行政總裁辦、董事會辦公室、人力資源部、法律合規(guī)部、信息中心、財務總裁辦、計財部、資金部、財務核算中心部分人員、審計監(jiān)察部、地產(chǎn)總裁辦、質(zhì)量管理部、服務業(yè)總裁辦、招投標管理部、成本管理部、地產(chǎn)總裁辦公室，使用右上角印有“僑鑫集團有限公司”的單據(jù)。

② 各項目管理中心、設計公司、智能公司、電信公司等，使用右上角印有“公司名稱__________”的單據(jù)，并按各自所屬公司填寫空白處。

2、根據(jù)不同的業(yè)務內(nèi)容選擇單據(jù)

① 借支單：在未取得正式發(fā)票，需預支的業(yè)務用款、業(yè)務備用金。

② 支付(報銷)審批單：已取得正式發(fā)票(或合規(guī)依據(jù))的相關業(yè)務用款(或沖銷借款)。

二、填寫及粘貼的要求

1、“支付(報銷)審批單”中：部門、經(jīng)辦人、職位、聯(lián)系電話、項目用途、金額、附件張數(shù)(或證明人)等必須填寫齊全、規(guī)范、字跡清晰，金額不得涂改。

2、借款時，應在“借款單”上詳細寫明：借款人、事由、借款金額及預計還款時間等，并在預計還款時間內(nèi)及時沖帳。借款單送達財務后，不得更改，如確實需要更改，應重新填寫。

3、相關費用必須填寫所屬期間，所發(fā)生的費用按每筆費用發(fā)生時間順序分行、分欄填列(較多時可附自做的明細單)，合計金額必須大小寫一致。如財務核定金額與員工填寫金額不符，應退回重填。原則上當月費用當月或次月報銷，不得跨年度報銷。

4、會議費、考察費、差旅費、培訓費等必須注明參加人員名單、起始時間、地址、事由等內(nèi)容(出差、培訓、會議需附上申請或會議通知，明確會議費、培訓費等包含的內(nèi)容)。

5、業(yè)務接待費必需附上業(yè)務接待費附表，并由部門負責人簽名確認。

6、部門報銷交通費，必需填寫交通費明細表(按實際發(fā)生順序填寫)，粘貼交通費發(fā)票時，單據(jù)按發(fā)生的順序粘貼，并由部門負責人確認。

7、各部門領導委托文秘或其他下屬人員報銷(或借支)填寫單據(jù)時，“經(jīng)辦人”處要由其本人簽名確認。

8、原則上報銷單不得涂改，如有涂改，均應由報銷人在涂改處簽字并注明日期。

9、原始單據(jù)應采用另紙粘貼的方式，不得使用訂書針等硬物裝訂;粘貼時將相近(指發(fā)生日期、業(yè)務內(nèi)容等)的票據(jù)貼在一起，應分散、平鋪粘貼，不應過分累疊，被粘貼的發(fā)票不應超過粘貼紙或報銷單的邊緣。原始單據(jù)不得直接粘貼于“支付(報銷)審批單”上。(具體試樣可到核算中心出納處查看)。

10、原則上，員工報銷必須提供正式的稅務發(fā)票，且發(fā)票的時間、金額、性質(zhì)應與所發(fā)生的業(yè)務活動內(nèi)容相符，否則不能報銷。

三、打印單據(jù)的紙張要求

為配合財務檔案管理的需要，“借支單”及“支付(報銷)審批單”均應使用B5紙打印，不符合要求的單據(jù)，財務有權拒收。

好了，本文到此結束，會計單據(jù)填寫要求的相關內(nèi)容，大家都了解了嗎?大家如果想更深入的了解更多會計專業(yè)的相關知識內(nèi)容，關注會計教練公眾號領取相關的資料進行參考，還可以向老師預約免費試學相關的課程視頻哦。