很多情況下,當(dāng)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不過來時,會把銀行承兌匯票進(jìn)行貼現(xiàn)處理。而所謂的承兌匯票的貼現(xiàn),就是申請人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給銀行,銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后,將余額付給持票人的一種融資行為,這些事各位會計人員在工作的過程中必須要全面的掌握的內(nèi)容,下面小編就為大家整理了一些關(guān)于承兌匯票貼現(xiàn)的內(nèi)容。
很多情況下,當(dāng)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不過來時,會把銀行承兌匯票進(jìn)行貼現(xiàn)處理。而所謂的承兌匯票的貼現(xiàn),就是申請人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓給銀行,銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后,將余額付給持票人的一種融資行為,這些事各位會計人員在工作的過程中必須要全面的掌握的內(nèi)容,下面小編就為大家整理了一些關(guān)于承兌匯票貼現(xiàn)的內(nèi)容。
辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的人員需要準(zhǔn)備一些資料(各地銀行要求不盡相同,建議大家都帶著,以備不時之需),包括營業(yè)執(zhí)照正副本、組織機構(gòu)代碼證、開戶許可證、代辦人委托書、代辦人介紹信、法人身份證(復(fù)印件亦可)、代辦人身份證、法人章、公章以及財務(wù)章。當(dāng)然,最主要的銀行承兌匯票必不可少。
銀行承兌匯票可不是到任意一家銀行,就可以隨意貼現(xiàn)的。要想完成貼現(xiàn),需要滿足以下條件:
1.票據(jù)具有真實性,符合支付結(jié)算業(yè)務(wù)的規(guī)定;
2.持票企業(yè)與前一家支付企業(yè)存在商品交易等合法關(guān)系;
3.申請貼現(xiàn)銀行承兌匯票的企業(yè),應(yīng)滿足銀行規(guī)定的匯票貼現(xiàn)授信條件;
4.持票企業(yè)與銀行簽定貼現(xiàn)回購業(yè)務(wù);
5.持票企業(yè)在銀行開立存款賬戶。
滿足以上條件,企業(yè)才可以去銀行進(jìn)行相應(yīng)的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。
一般情況下,辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時,需要進(jìn)行如下流程:
1.在向銀行申請貼現(xiàn)后,銀行相關(guān)業(yè)務(wù)人員首先會考量申請人是否具有貼現(xiàn)資格和業(yè)務(wù)類型;
2.銀行會核實承兌匯票的真實性,然后根據(jù)票面情況確認(rèn)貼現(xiàn)的利息進(jìn)行報價,都確認(rèn)無誤后,開始辦理;
3.銀行進(jìn)行資料審查,根據(jù)銀行的貼現(xiàn)規(guī)定與政策進(jìn)行辦理,并在審批書中簽字后,銀行錄入數(shù)據(jù)并制作貼現(xiàn)憑證;
4.再次復(fù)核利息,計算并確定實際劃款金額無誤,將審批表給最高簽批人簽批;
5.根據(jù)實際情況,雙方簽訂合同,并向貼現(xiàn)申請人付款。
最后還需要提醒大家,辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)時,一定要準(zhǔn)備好相關(guān)資料,否則因此耽誤時間就會影響貼現(xiàn)的進(jìn)行,那么以上就是小編為大家整理的關(guān)于承兌匯票貼現(xiàn)的全部內(nèi)容了。
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