用戶注冊(cè)

金稅四期系統(tǒng)更新后，我們知道有很多功能做了調(diào)整，還增加了許多的功能，那么金稅四期哪些稅務(wù)交易會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)管呢，金稅四期上線后重點(diǎn)監(jiān)管的就是公轉(zhuǎn)私，哪些銀行賬戶，資金流動(dòng)有異常是最容易被監(jiān)管到的，小編列舉了很多，各位會(huì)計(jì)人員快來(lái)看看文章吧。

金稅四期相比于金稅三期，有很大改變，不只是對(duì)稅務(wù)方面進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)于企業(yè)的“非稅”業(yè)務(wù)也會(huì)進(jìn)行全面監(jiān)管，在各個(gè)參與的機(jī)構(gòu)之間實(shí)現(xiàn)了信息共享，信息分享更及時(shí)，效率更高了，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)了企業(yè)內(nèi)部人員手機(jī)號(hào)碼、企業(yè)的登記注冊(cè)信息核查、企業(yè)納稅狀態(tài)三大功能。

企業(yè)以下15項(xiàng)可疑交易重點(diǎn)監(jiān)管

(1)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出;

(2)資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符;

(3)資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符;

(4)企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)明顯不符;

(5)周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)明顯不符;

(6)相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付;

(7)長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付;

(8)短期內(nèi)頻繁地收取來(lái)自與其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯無(wú)關(guān)的個(gè)人匯款;

(9)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符;

(10)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬(wàn)元以上現(xiàn)金收付;

(11)與販毒、走私、恐怖活動(dòng)嚴(yán)重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來(lái)活動(dòng)明顯增多，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付;

(12)頻繁開(kāi)戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付;

(13)有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測(cè);

(14)中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為;

(15)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其他可疑支付交易行為。

一共列舉了15種重點(diǎn)監(jiān)管的可疑交易，有日常收付不正常，賬戶突然有資金匯入，還有與危險(xiǎn)地區(qū)有交易往來(lái)的，還有頻繁開(kāi)戶、銷戶等等，有故意化整為零等等，看完金稅四期哪些稅務(wù)交易會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)管后，還有什么不明白的都可以找會(huì)計(jì)教練的老師咨詢。