用戶注冊(cè)

很多會(huì)計(jì)人員在了解金稅四期之后知道了信息共享和信息核查的功能，就很好奇金稅四期對(duì)個(gè)人賬戶監(jiān)管嗎，答案是監(jiān)管，也就是說(shuō)金稅四期會(huì)監(jiān)管企業(yè)的賬戶，也會(huì)監(jiān)管企業(yè)中人員的銀行賬戶，包括個(gè)人的賬戶都會(huì)監(jiān)管，相關(guān)的監(jiān)管規(guī)定，小編都在下文整理好了，大家可以來(lái)看看文章。

金稅四期監(jiān)控個(gè)人銀行賬戶嗎

中國(guó)人民銀行在2007年3月1日施行了《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》,它是根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》等法律規(guī)定的,經(jīng)2006年11月6日第25次行長(zhǎng)辦公會(huì)議通過(guò).

這個(gè)辦法主要為了加強(qiáng)對(duì)人民幣支付交易的監(jiān)督管理,規(guī)范人民幣支付交易報(bào)告行為,防范利用銀行支付結(jié)算進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動(dòng).

在這個(gè)辦法中專門明確指出了監(jiān)管的范圍,"本辦法所稱人民幣支付交易,是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中通過(guò)票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網(wǎng)上支付和現(xiàn)金等方式進(jìn)行的以人民幣計(jì)價(jià)的貨幣給付及其資金清算的交易."

中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)支付交易報(bào)告工作的監(jiān)督和管理.

中國(guó)人民銀行建立支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng),對(duì)支付交易進(jìn)行監(jiān)測(cè).

并且要求金融機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立專門的反洗錢崗位,建立崗位責(zé)任制,明確專人負(fù)責(zé)對(duì)大額支付交易和可疑支付交易進(jìn)行記錄、分析和報(bào)告.

國(guó)家法律對(duì)大額交易發(fā)生需要準(zhǔn)守的規(guī)定

(1)法人、其他組織和個(gè)體工商戶(以下統(tǒng)稱單位)之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付;

(2)金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付,包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解付;

(3)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn).

所以這個(gè)問(wèn)題的答案也就有了,就是上面這些金額.

如果發(fā)生了大額交易,金融機(jī)構(gòu)要執(zhí)行以下操作:

大額轉(zhuǎn)賬支付由金融機(jī)構(gòu)通過(guò)相關(guān)系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)連接報(bào)告.并在交易發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)告中國(guó)人民銀行總行.

大額現(xiàn)金收付由金融機(jī)構(gòu)通過(guò)其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或書面方式報(bào)告.并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种?并由其轉(zhuǎn)報(bào)中國(guó)人民銀行總行.

哪些行為會(huì)被重點(diǎn)監(jiān)管

1、當(dāng)日單筆或累計(jì)交易額5萬(wàn)以上的

2、公轉(zhuǎn)公超過(guò)200萬(wàn)元以上的

3、私戶轉(zhuǎn)賬金額境內(nèi)超過(guò)50萬(wàn)的

4、私戶轉(zhuǎn)賬金額境外轉(zhuǎn)賬超過(guò)20萬(wàn)的

5、小規(guī)模企業(yè)，卻常搞出上千萬(wàn)的流水的

6、轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出異常情況，分批集中轉(zhuǎn)出的

7、轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出異常情況，分批集中轉(zhuǎn)入的

8、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍跟資金流向沒(méi)有關(guān)聯(lián)度的

看完金稅四期對(duì)個(gè)人賬戶監(jiān)管嗎就，知道了賬戶上發(fā)生大額交易的時(shí)候都會(huì)重點(diǎn)監(jiān)管，比如說(shuō)像金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，銀行賬戶之間20萬(wàn)元款項(xiàng)的劃轉(zhuǎn)等等，后面也寫重點(diǎn)監(jiān)管的行為有哪些，對(duì)于這個(gè)金稅四期有什么不太懂的地方可以找會(huì)計(jì)教練的老師咨詢。