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會(huì)計(jì)行業(yè)中是涉及到很多崗位內(nèi)容需要我們不斷學(xué)習(xí)以及了解的，并且各位會(huì)計(jì)伙伴選擇了什么崗位內(nèi)容就需要對(duì)這部分實(shí)操的知識(shí)內(nèi)容進(jìn)行全面的學(xué)習(xí)以及掌握，因此為了大家能夠?qū)Τ黾{的知識(shí)內(nèi)容不斷了解，小編就為大家整理了有關(guān)會(huì)計(jì)出納賬務(wù)處理的實(shí)操知識(shí)內(nèi)容了。

會(huì)計(jì)行業(yè)中是涉及到很多崗位內(nèi)容需要我們不斷學(xué)習(xí)以及了解的，并且各位會(huì)計(jì)伙伴選擇了什么崗位內(nèi)容就需要對(duì)這部分實(shí)操的知識(shí)內(nèi)容進(jìn)行全面的學(xué)習(xí)以及掌握，因此為了大家能夠?qū)Τ黾{的知識(shí)內(nèi)容不斷了解，小編就為大家整理了有關(guān)會(huì)計(jì)出納賬務(wù)處理的實(shí)操知識(shí)內(nèi)容了。

按照相關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度,負(fù)責(zé)公司款項(xiàng)收付手續(xù)、報(bào)銷單據(jù)審核,并做好相關(guān)帳務(wù)處理。

一、支票管理

1.銀行票據(jù)的發(fā)放:

①根據(jù)業(yè)務(wù)需要,申請人領(lǐng)用銀行票據(jù)須填寫《支票領(lǐng)用單》, 并經(jīng)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員簽署同意后,可出具銀行票據(jù)。若遇金額不確定的情況,應(yīng)在最高位填上"￥” 標(biāo)識(shí),以限定其最高使用額度。

②根據(jù)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員審批的《支票領(lǐng)用單》, 正確出具銀行票據(jù)。審核《支票領(lǐng)用單》上 是否填寫齊全規(guī)范,要求填寫領(lǐng)用人、審批人、金額、收款單位、用途等。

③使用支票管理系統(tǒng),填制支票或其它銀行票據(jù),并打印出具。

2.銀行票據(jù)的購買:為方便公司對(duì)銀行票據(jù)的管理,購買銀行票據(jù)事先經(jīng)財(cái)務(wù)主管簽字批準(zhǔn),每- -次購買的數(shù)量限定支票為100張、期票據(jù)為兩本。對(duì)已購買的銀行票據(jù)要在支票管理系統(tǒng)中登記,做到有據(jù)可查,使其有可追溯性。未用銀行票據(jù)必須鎖在財(cái)務(wù)室保險(xiǎn)箱中。

3.銀行票據(jù)的作廢:對(duì)作廢的銀行票據(jù)要做到及時(shí)回收,杜絕在外單位或不相關(guān)的部門保管。

4.銀行票據(jù)的跟蹤核銷: .為便于帳目的管理,支票及其它銀行票據(jù)出具后應(yīng)及時(shí)催回銀行票據(jù)存根和相應(yīng)發(fā)票,以便登記帳目或錄入“金蝶” 財(cái)務(wù)系統(tǒng)。

5.余款或購貨款必須經(jīng)公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)的人員及資金管理員(周瓊)審核簽字,后方可出票。

二、賬務(wù)處理:

1、每日10點(diǎn)前結(jié)算出每個(gè)銀行余額,編制銀行余款日報(bào)表并.上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。

2、依據(jù)單據(jù)在“金蝶”財(cái)務(wù)系統(tǒng)中填制會(huì)計(jì)憑證,摘要欄要盡寫完整業(yè)務(wù)相關(guān)內(nèi)容,以備日后查詢。

3、每日依部門審核ERP軟件中往來帳收付款金額的正確性。

4、每天及時(shí)登記銀行存款手I日記帳,檢查進(jìn)帳單大小寫的正確性,銀行業(yè)務(wù)章蓋是否戳蓋。銀行日記帳與現(xiàn)金日記帳必需做到日結(jié)日清。

6、月底必須核對(duì)銀行帳,如發(fā)現(xiàn)以外支付情況必須當(dāng)場匯報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。按時(shí)填寫銀行"未達(dá)帳調(diào)節(jié)表”。

7、公司購入的固定資產(chǎn),辦公易耗品等物品報(bào)銷時(shí),須收回相應(yīng)的保修卡,保修單等資料并妥善保管,以備不時(shí)之需。

由于文章的篇幅有限，因此為了大家全面的學(xué)習(xí)以及掌握，小編就為大家整理了關(guān)于會(huì)計(jì)出納賬務(wù)處理等工作內(nèi)容的實(shí)操知識(shí)點(diǎn)了，各位會(huì)計(jì)伙伴如果還想在工作中更加全面的學(xué)習(xí)掌握實(shí)操處理的知識(shí)內(nèi)容，歡迎大家微信掃碼咨詢我們，領(lǐng)取更多實(shí)操處理課程內(nèi)容，學(xué)習(xí)更多出納電腦賬表格處理等實(shí)操知識(shí)內(nèi)容。