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開出來的紅字發(fā)票應(yīng)該怎么處理，說到紅字發(fā)票首先想到的就是開錯發(fā)票或退貨跨月處理的情況，那么開出來的紅字發(fā)票該怎么進行處理呢?銷貨方開具負數(shù)發(fā)票該如何處理呢?根據(jù)這些問題，小編將在下文來詳細的為大家介紹，希望本文的內(nèi)容能夠幫助到大家。

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開出來的紅字發(fā)票怎么處理

紅字記帳聯(lián)記帳,藍字發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)裝訂在紅字發(fā)票聯(lián)、抵聯(lián)后面.

一般業(yè)務(wù)主要有兩種情況要開紅字發(fā)票:

1、開錯了發(fā)票,當(dāng)時沒發(fā)現(xiàn),過了當(dāng)月才發(fā)現(xiàn),要開紅字發(fā)票;

2、退貨,無底有沒跨月都要開紅字發(fā)票,金額退貨的按原來金額開紅字發(fā)票,部分退貨的只開退貨部分金額的紅字發(fā)票.

銷貨方開具負數(shù)發(fā)票如何處理?

由銷貨方申請開具負數(shù)發(fā)票的情況(前提是發(fā)票未認證,發(fā)票在180天的認證期內(nèi)),具體情況如下:

1、因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的,銷售方須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍字專用發(fā)票的信息.

2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)填報申請單,并在申請單上填寫具體原因以及相對應(yīng)藍字專用發(fā)票的信息,同時提供由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內(nèi)容的書面材料.

發(fā)生銷貨退回或銷售折讓的,除按照《通知》的規(guī)定進行處理外,銷售方還應(yīng)在開具紅字專用發(fā)票后將該筆業(yè)務(wù)的相應(yīng)記賬憑證復(fù)印件報送主管稅務(wù)機關(guān)備案.

開出來的紅字發(fā)票應(yīng)該怎么處理?看完了上述文章的詳細內(nèi)容,相信大家應(yīng)該對這個類型的問題有了一個詳細的了解，在學(xué)習(xí)的過程中有任何不懂的，可以隨時向我們的老師進行提問，有需要領(lǐng)取相關(guān)資料的也可以向老師免費領(lǐng)取哦。