用戶注冊

在公司員工在夜里加班的時候，需要打車，這個打車的費用可以報銷，報銷需要發(fā)票了，那么公司收員工打車費發(fā)票如何做賬，針對這個內(nèi)容，小編在下文整理了相關(guān)的知識內(nèi)容，想要了解更多的小伙伴們一起來看看吧，希望小編的分享可以幫助到你。

在公司員工在夜里加班的時候，需要打車，這個打車的費用可以報銷，報銷需要發(fā)票了，那么公司收員工打車費發(fā)票如何做賬，針對這個內(nèi)容，小編在下文整理了相關(guān)的知識內(nèi)容，想要了解更多的小伙伴們一起來看看吧，希望小編的分享可以幫助到你。

公司收員工打車費發(fā)票如何做賬?

列入"管理費用--通訊費"即可.補貼不可以大于發(fā)票上的金額,發(fā)票上的付款人必須是在你們公司領(lǐng)工資的.

墊付時應(yīng)該掛在應(yīng)付款里,還的時候正常處理就可以了.如果沒有掛,就只好想辦法取得發(fā)票用報銷費用的方式歸還.

公司臨時工的車費報銷如何做賬務(wù)處理?

答:首先,小編認(rèn)為,公司臨時工的車費報銷,最簡單的入賬就是:用其他費用支出發(fā)票代替報銷后支付.

不過,同時還有考慮以下兩個問題:

1、若是公司與這名臨時工存在雇傭與被雇傭的任職關(guān)系,而且該名臨時工具有固定工作崗位,那么支付臨時工的車費可以計入"應(yīng)付職工薪酬-工資薪金",本月可以用工資表的形式來支付,并按照"工資薪金"項目代扣代繳個稅;

2、若是公司與這名臨時工不存在雇傭與被雇傭的任職關(guān)系,就是臨時性的事項而支付臨時工的車費元應(yīng)計入"管理費用-勞務(wù)費",應(yīng)取得個人去稅局代開的勞務(wù)費增值稅普通發(fā)票入賬,并按照"勞務(wù)報酬"項目代扣代繳個稅.

其相應(yīng)的賬務(wù)處理還是這樣的:

1、銷售部門:

借:銷售費用---差旅費

貸:銀行存款/現(xiàn)金

2、管理部門:

借:管理費用---差旅費

貸:銀行存款/現(xiàn)金

以上即是公司收員工打車費發(fā)票如何做賬的內(nèi)容啦，小編就分享到這里啦。對于公司收員工打車費發(fā)票如何做賬的內(nèi)容有所了解也有所掌握了，那么大家還有什么疑問，可以咨詢我們的在線答疑老師，如果還需要了解更多關(guān)于會計知識的小伙伴們可以點擊文章最下方的領(lǐng)取內(nèi)容，里面有海量的會計實操課程免費領(lǐng)取哦。