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任何一家公司日常經(jīng)營包括各個方面內(nèi)容都是有相關規(guī)定的，會計人員在做賬時必須按照公司規(guī)定進行賬務處理。如果是員工找公司財務進行報賬，是要有憑證發(fā)票的，另外，屬于公司財務報銷范圍的才給予報銷。關于公司財務報賬要求，大家可以跟隨小編一起閱讀下文內(nèi)容，詳細了解一下。

任何一家公司日常經(jīng)營包括各個方面內(nèi)容都是有相關規(guī)定的，會計人員在做賬時必須按照公司規(guī)定進行賬務處理。如果是員工找公司財務進行報賬，是要有憑證發(fā)票的，另外，屬于公司財務報銷范圍的才給予報銷。關于公司財務報賬要求，大家可以跟隨小編一起閱讀下文內(nèi)容，詳細了解一下。

公司財務報賬要求

1、票據(jù)與實際業(yè)務吻合

這是費用報銷中最基本的常識知識，比如：你去采購一批物料，按理應該取得商品購銷發(fā)票，但最后到財務報銷時你使用的是接受服務的發(fā)票，這樣牛頭不對馬嘴，自然不允許報銷。

2、附件能有力支撐費用發(fā)生的真實性

附件與報銷單之間應具有較強的邏輯性和關連性，比如：報銷物料采購款，后面的送貨單僅寫了物料一批和總金額，沒有寫明物料的用途、送貨人和收貨人也無簽字，財務人員在審核報銷單時根據(jù)這些現(xiàn)有的單據(jù)并不能判斷這筆采購業(yè)務是否真實發(fā)生、有無存在舞弊的風險。

3、取得的發(fā)票類別符合稅法要求

水電費、各類外包服務費、印刷費、辦公費、物料采購費用等可以使用專票報銷，但吃飯的發(fā)票、員工交通費用發(fā)票、會所、KTV、酒吧、業(yè)務招待饋贈禮品、為員工福利發(fā)生的發(fā)票等使用普票報銷即可。

4、涉及專票報銷盡可能價稅分離填寫

報銷過程中涉及到專票報銷的，在填寫報銷單時將專票上的不含稅價和稅金分成兩行填寫，這樣方便財務后期的賬務處理。

當然，這點也是根據(jù)自己公司財務的要求靈活確定的，如果你主動做到了這點，你會顯得比較高大上。

另外，再提示一點，取得專票報銷的一定要在發(fā)票開具的180天內(nèi)報銷，如果超過180天報銷，財務人員只能無情的告訴你，票據(jù)上顯示的稅費要你自己掏腰包了。

5、附件中文件表單符合內(nèi)部管理流程

這點要求至關重要，很多費用的報銷會牽扯到公司內(nèi)部幾個部門的專業(yè)意見，報銷事項在發(fā)生前應取得這些內(nèi)部通過的審批意見。

公司財務報賬流程

1、需要采購的工具、輔料及設備配件等物品先自行填寫采購申請上報公司相關管理人員，經(jīng)公司負責人同意簽字后由財務部做出資金安排。

2、按采購申請單采購完物品后在10內(nèi)完成財務報賬手續(xù)，報賬需提供合法的票據(jù)。經(jīng)辦人員索取票據(jù)時，應要求供貨方將票據(jù)內(nèi)容填寫完整，填寫內(nèi)容包括:單位名稱、日期、品名、數(shù)量、單價、金額、填票人。

3、辦理驗收入庫手續(xù)。所購貨物必須辦理驗收入庫手續(xù)，經(jīng)辦人注意在辦理驗收入庫手續(xù)時，要求驗收人在發(fā)票上簽名。(貨物類別:單價在500元以上，使用期限在一年以上的貨物為固定資產(chǎn);根據(jù)公司目前情況，其它類暫分低值易耗品和輔料，特別強調(diào):辦公家具、電腦、公司小車價值多少都屬固定資產(chǎn)，均按固定資產(chǎn)驗收入庫手續(xù)辦理。)4、填寫“報銷 結算單”。填寫內(nèi)容包括:部門、報銷日期、報銷內(nèi)容、報銷金額(大小寫)、所附單據(jù)張數(shù)、經(jīng)辦簽名、如有特別事項應在備注欄說明，其余項目欄由財務人員填寫。

5、所附單據(jù)要求有經(jīng)辦人、驗收人、負責人簽名。

6、提交財務報賬。

注意事項：

1、為便于憑證傳遞，**原始憑證的完整，請您將原始憑證粘貼整齊。

2、除“借款單”一式三聯(lián)可用圓珠筆復寫外，其余填寫一律用藍黑鋼筆或水筆填寫(包括簽名)。

3、招待費、工作餐費、人工費用嚴格按照規(guī)定支出，任何部門與個人不得隨意簽批。

關于公司財務報賬要求，上述五點內(nèi)容，會計人員一定要仔細閱讀。大家有任何問題，都可以隨時咨詢小編。想要學習更多做賬知識內(nèi)容，可以選擇加入我們會計教練培訓課程，幫助大家快速上手做賬?，F(xiàn)在點擊下方內(nèi)容，還可以加入我們會計行業(yè)交流群，咨詢更多內(nèi)容問題。

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