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差旅費和辦公費用是我們日常做賬接觸的比較多，員工出差期間發(fā)生的部分費用是給予報銷的，辦公費用是由員工提前墊付的可以找財務報銷的。但公司對于差旅費和辦公費用是有相應的報賬要求規(guī)定的。小編在這里給大家詳細講解一下公司財務報賬差旅費和辦公費用的相關規(guī)定。

差旅費和辦公費用是我們日常做賬接觸的比較多，員工出差期間發(fā)生的部分費用是給予報銷的，辦公費用是由員工提前墊付的可以找財務報銷的。但公司對于差旅費和辦公費用是有相應的報賬要求規(guī)定的。小編在這里給大家詳細講解一下公司財務報賬差旅費和辦公費用的相關規(guī)定。

差旅費報銷規(guī)定

凡出差須經總經理批準，差旅費的使用在各部門預算范圍內開支。

(一)公司員工出差借款，經批準應提前填寫“出差申請表”。內容包括:出差事由、地點、時間、發(fā)生費用預算等。遇特殊情況臨時需要出差的，應事先征得本部門分管副總同意，再報總經理批準。

(二)部門經理級及以上干部乘坐飛機須經批準。

(三)部門級以下員工出差，乘坐汽車、火車或輪船在24小時內能到達出差目的地的，原則上乘坐上述交通工具。超過24小時或有特殊原因經公司領導批準后可乘坐飛機。

(四)差旅費報銷額度如下:

(1)總經理出差住宿標準不作限制。副總經理、技術總監(jiān)出差住宿標準不超過300元/天。因公發(fā)生費用實報實銷。

(2)部門經理級出差，每日住宿費標準不超過200元，交通費本著節(jié)約原則實報實銷，出差補貼每天50元，在外發(fā)生的業(yè)務招待費需填寫“業(yè)務招待費說明表”，按照第六條日常費用報銷程序的要求報銷。

(3)部門經理級以下干部出差，每日住宿標準不超過150元，每日交通費及伙食補貼50元，不再報銷市內交通費。如發(fā)生招待費用需事先征得部門負責人同意，報銷時需填寫“業(yè)務招待費說明表”，金額超過500元者報總經理審批。

(4)差旅費報銷應填寫“差旅費報銷單”，注明出差地點、事由、起止日期、往返天數(shù)、附件張數(shù)并計算金額，住宿費須憑發(fā)票和電腦清單在規(guī)定的限額內報銷，經相關負責人審批后，按第六條規(guī)定報銷。如出差人員的報銷內容與出差申請表不符，又未在報銷單上加以說明，任何一級審核人員均可提出拒絕報銷。

(五)市內交通費一般情況不予報銷，若遇特殊情況乘坐出租車需事先征得部門經理同意事后方可報銷出租車費。各部門的市內交通費按月實行總額控制，各部門每月定額200元。

市場人員可憑票報銷月票，每月定額50元/人。

辦公費用報銷規(guī)定

(一)辦公用品費用包括文件夾、筆等辦公文具，總經費按每人每月10元計算，由辦公室統(tǒng)一購買，按需領取。

(二)紙張、磁盤、墨盒等計算機復印機耗材，其他辦公設備的維修、保養(yǎng)費用等，總經費按每人每月15元計算。

(三)辦公用品中的低值易耗品由專人負責保管、領用、登記，并建立相應的實物臺帳，

(四)公司對外的郵寄、傳真由辦公室統(tǒng)一指定專人辦理，在各部門辦公費用預算內支出。

(五)各部門購買的專業(yè)書籍資料必須在辦公室指定的專管員處辦理入庫登記手續(xù)后憑“資料入庫單”方可報銷。

(六)所購辦公用品由辦公室統(tǒng)一保管，定期核對，作到帳帳、帳實相符。

第十三條公司辦公場地所發(fā)生的租賃費、水電費、維修費、清潔費、綠化費、消防費等由公司辦公室統(tǒng)一管理，辦公室按合同、協(xié)議據(jù)實報銷。

第十四條汽車使用費:實行按規(guī)定標準包干使用的原則。

規(guī)定標準:總經理2000元/月;副總經理、技術總監(jiān)、部門負責人1000元/月。

(一)汽車包干使用費含汽油費、停車費、洗車費、過路費、保險費、修理費。

(二)汽車包干使用費的報銷，原則上當月發(fā)生當月報銷，按照第六條日常費用報銷程序的要求辦理。

(三)汽車使用費按規(guī)定的標準當月上限控制，超支自理，余額可結轉至次月累計繼續(xù)使用。

(四)自駕車因公長途出差須經總經理批準。所發(fā)生的汽車費報銷時憑經總經理批準的“出差申請表”可實報實銷。

關于公司財務報賬差旅費和辦公費用的相關規(guī)定，看到這里，想必大家應該很清楚了吧。大家還有什么其他疑問，可以隨時咨詢我們會計教練在線客服老師，幫你解答疑惑?；蛘撸梢渣c擊下方內容，掃碼加入會計行業(yè)交流群，咨詢更多內容問題，群內還會不定期的發(fā)放各種干貨福利。

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