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企業(yè)如何做稅務籌劃節(jié)稅?我們都知道，在社保正式歸稅，社保、個稅、公積金統(tǒng)一一個基數(shù)和系統(tǒng)征收之后，每個公司將面臨一大筆增加的成本支出。而對于企業(yè)來說，出于節(jié)省成本的考慮，企業(yè)應該咨稅法法律允許的情況下，為企業(yè)節(jié)省稅費。那么該如何幫助企業(yè)把控風險及降低人力稅費成本呢?接下來小編就為大家介紹一下企業(yè)稅務籌劃的相關(guān)問題。

企業(yè)如何做稅務籌劃節(jié)稅?我們都知道，在社保正式歸稅，社保、個稅、公積金統(tǒng)一一個基數(shù)和系統(tǒng)征收之后，每個公司將面臨一大筆增加的成本支出。而對于企業(yè)來說，出于節(jié)省成本的考慮，企業(yè)應該咨稅法法律允許的情況下，為企業(yè)節(jié)省稅費。那么該如何幫助企業(yè)把控風險及降低人力稅費成本呢?接下來小編就為大家介紹一下企業(yè)稅務籌劃的相關(guān)問題。

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什么是稅務籌劃

“稅務籌劃”又稱“合理避稅”。稅務籌劃是在法律法規(guī)的許可范圍內(nèi)進行的，是納稅人在遵守國家法律及稅收法規(guī)的前提下，在多種納稅方案中，做出選擇稅收利益最大化方案的決策，具有合法性。依據(jù)法律所做的某些安排可以少繳稅。

企業(yè)每年都會向國家繳納各種稅款、社保、公積金、殘保金等，期間將會面臨各種問題。

企業(yè)將會面臨哪些風險

1、企業(yè)社保公積金目前不太合規(guī)，社保公積金未依法繳納，遇稽查必遭處罰的風險;

2、目前的薪酬發(fā)放模式對員工個人課稅較重，企業(yè)急需有一套合理的薪稅籌劃方案;

3、中國的勞動力隱性成本巨大，社保公積金的政策性附加成本過高，成本逐年增高;

4、“五證合一”、“金稅三期”管控實施之后，企業(yè)會面臨更大申報、繳納、稽查風險;

5、十九大后，全面實現(xiàn)國地稅合一，稅務統(tǒng)一征收社保，大數(shù)據(jù)智能核查成為可能。

6、員工的稅前工資越高，對應的社保公積金費用支出越高，導致員工收益率降低;

7、企業(yè)缺乏專業(yè)的梳理用工關(guān)系，缺少整體稅務合規(guī)籌劃，難以平衡成 本與風險;

對于一家企業(yè)來說，面臨著諸多趨勢性問題需要逐一解決，合法合規(guī)合理的用工、薪稅籌劃可以實現(xiàn)利益的最大化。

利用稅收優(yōu)惠政策開展稅務籌劃

1、低稅率及減計收入優(yōu)惠政策：對符合條件的小型微利企業(yè)實行20%的優(yōu)惠稅率;資源綜合利用企業(yè)的收入總額減計10%。

2、產(chǎn)業(yè)投資的稅收優(yōu)惠：對國家需要重點扶持的高新技術(shù)企業(yè)減按15%稅率征收所得稅;對農(nóng)林牧漁業(yè)給予免稅;對國家重點扶持基礎(chǔ)設(shè)施投資享受叁免叁減半稅收優(yōu)惠;對環(huán)保、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備投資額的10%從企業(yè)當年應納稅額中抵免。

3、就業(yè)安置的優(yōu)惠政策：企業(yè)安置殘疾人員所支付的工資加計100%扣除，安置特定人員(如下崗、待業(yè)、專業(yè)人員等)就業(yè)支付的工資也給予一定的加計扣除。企業(yè)只要錄用下崗員工、殘疾人士等都可享受加計扣除的稅收優(yōu)惠。企業(yè)可以結(jié)合自身經(jīng)營特點，分析哪些崗位適合安置國家鼓勵就業(yè)的人員，籌劃錄用上述人員與錄用一般人員在工薪成本、培訓成本、勞動生產(chǎn)率等方面的差異，在不影響企業(yè)效率的基礎(chǔ)上盡可能錄用可以享受優(yōu)惠的特定人員。

4、稅收洼地的優(yōu)惠政策：為了發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟，國家及地方層面都出臺了一系列的區(qū)域性稅收優(yōu)惠政策，多數(shù)經(jīng)濟開發(fā)區(qū)出臺了財政返還政策。

企業(yè)需要降低人力稅費成本，就務必有效的去開展靈活用工、稅務薪酬優(yōu)化。

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