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取得的發(fā)票多開(kāi)了金額如何處理，發(fā)票作為日常做賬的依據(jù)，相關(guān)的實(shí)操處理也是財(cái)務(wù)人員必須掌握的，那么作為財(cái)務(wù)人員你知道取得發(fā)票多開(kāi)金額該如何處理嗎?下文內(nèi)容是小編根據(jù)這個(gè)問(wèn)題整理的相關(guān)解析，如果你還不清楚的話(huà)，那不妨跟小編一起來(lái)詳細(xì)的了解一下。

取得的發(fā)票多開(kāi)了金額如何處理，發(fā)票作為日常做賬的依據(jù)，相關(guān)的實(shí)操處理也是財(cái)務(wù)人員必須掌握的，那么作為財(cái)務(wù)人員你知道取得發(fā)票多開(kāi)金額該如何處理嗎?下文內(nèi)容是小編根據(jù)這個(gè)問(wèn)題整理的相關(guān)解析，如果你還不清楚的話(huà)，那不妨跟小編一起來(lái)詳細(xì)的了解一下。

取得的發(fā)票多開(kāi)了金額怎么處理

發(fā)票金額和入賬金額必須是一致的,因?yàn)閷?duì)方也要做收入帳的,如果不一致對(duì)方也不太好操作,可以先聯(lián)系對(duì)方,要求對(duì)方重新開(kāi)具;

如果以后還有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái),本月可以按照票面金額入賬,在后續(xù)的往來(lái)中讓對(duì)方少開(kāi)200元,這樣也是可以的;

如果以后不會(huì)發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái),而對(duì)方也不同意重新開(kāi)具發(fā)票,那么就根據(jù)實(shí)際支付的金額入賬,如果牽涉到增值稅,那么增值稅只能按照票面入賬,將貨物成本減少,并在摘要欄注明,如果財(cái)務(wù)管理較為嚴(yán)格,還應(yīng)有情況說(shuō)明附在該筆憑證后邊,主管領(lǐng)導(dǎo)要簽字確認(rèn).

購(gòu)買(mǎi)方按規(guī)定索取發(fā)票.

1、所有單位和從事生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的個(gè)人在購(gòu)買(mǎi)商品、接受服務(wù)以及從事其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)支付款項(xiàng),應(yīng)當(dāng)向收款方取得發(fā)票.在索取發(fā)票中,要注意以下幾點(diǎn):

(1)購(gòu)買(mǎi)方向?qū)Ψ剿魅“l(fā)票時(shí),不得要求對(duì)方變更貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱(chēng),不得要求改變價(jià)稅金額;

(2)購(gòu)買(mǎi)方只能從發(fā)生業(yè)務(wù)的銷(xiāo)售方取得發(fā)票,不得虛開(kāi)或代理開(kāi)具發(fā)票;

(3)購(gòu)買(mǎi)方取得發(fā)票后,如發(fā)現(xiàn)不符合開(kāi)具要求的,有權(quán)要求對(duì)方重新開(kāi)具.

2、納稅人進(jìn)行電子商務(wù)必須開(kāi)具或取得發(fā)票.

3、發(fā)票要全聯(lián)一次填寫(xiě).每份票無(wú)任有幾聯(lián),都必須把全部聯(lián)次放在一起,一次性復(fù)寫(xiě)或打印,以保證各聯(lián)填開(kāi)的內(nèi)容、金額等都保持一致.嚴(yán)禁開(kāi)具"大頭小尾"發(fā)票.

4、發(fā)票不得跨省、直轄市、自治區(qū)使用.發(fā)票限于領(lǐng)購(gòu)單位和個(gè)人在本省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)開(kāi)具.發(fā)票領(lǐng)購(gòu)單位未經(jīng)批準(zhǔn)不得跨規(guī)定使用區(qū)域攜帶、郵寄、運(yùn)輸空白發(fā)票,禁止攜帶、郵寄或者運(yùn)輸空白發(fā)票出入境.

銷(xiāo)售貨物時(shí)發(fā)票金額多開(kāi)了金額怎么處理?

1、金額或稅額多開(kāi)或少開(kāi),同時(shí)購(gòu)銷(xiāo)雙方未作賬務(wù)處理

這種情況,購(gòu)貨方可將原發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)退回(商品銷(xiāo)售發(fā)票即可退回發(fā)票聯(lián)),由銷(xiāo)貨方重新開(kāi)正確的發(fā)票,銷(xiāo)售方將原發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)加蓋"作廢"戳記,粘貼在原存根聯(lián)后面,注明原因.

2、金額、稅額少填,同時(shí)一方或雙方已作賬務(wù)處理

這種情況,可由銷(xiāo)貨方按少開(kāi)的差額,補(bǔ)開(kāi)一張藍(lán)字專(zhuān)用發(fā)票,并在備注欄說(shuō)明情況,同時(shí)對(duì)少開(kāi)的金額應(yīng)進(jìn)行納稅申報(bào).

3.票面填寫(xiě)不符合規(guī)定

如開(kāi)錯(cuò)的7用發(fā)票只是票面填寫(xiě)不符合規(guī)定,并不影響金額和稅額的,無(wú)論雙方是否已作賬務(wù)處理,一律采取換票方式,由購(gòu)貨方將原票退回,銷(xiāo)貨方重新開(kāi)具符合規(guī)定的專(zhuān)用發(fā)票;開(kāi)票日期按重新開(kāi)具的日期填寫(xiě),并注明"換票重開(kāi)"字樣,退回的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋"作廢"戳記,粘貼在新開(kāi)的專(zhuān)用發(fā)票存根聯(lián)后.在填報(bào)"發(fā)票使用手冊(cè)"時(shí),只填發(fā)票號(hào)碼,在銷(xiāo)貨金額或購(gòu)貨金額欄注明"換票"字樣.

以上就是取得的發(fā)票多開(kāi)了金額如何處理的相關(guān)內(nèi)容，如果你還想了解更多財(cái)務(wù)方面的知識(shí)內(nèi)容，關(guān)注會(huì)計(jì)教練，領(lǐng)取相關(guān)的資料進(jìn)行參考，還可以免費(fèi)試聽(tīng)學(xué)習(xí)更多關(guān)于發(fā)票開(kāi)具的知識(shí)內(nèi)容哦，有任何問(wèn)題還可以隨時(shí)向老師提問(wèn)，老師會(huì)一對(duì)一的為您解答，想要了解更多會(huì)計(jì)資訊敬請(qǐng)關(guān)注會(huì)計(jì)教練。