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收據(jù)在我們的生活中已經(jīng)普遍化，去超市買個東西或者去學(xué)校交個學(xué)費(fèi)都會有收據(jù)，但是需要注意的是收據(jù)只有加蓋公章或者財務(wù)章才是有效的，所以收據(jù)的管理也是至關(guān)重要的，小編今天帶著大家一塊學(xué)習(xí)一下，收據(jù)管理要求有哪些，供大家參考!

收據(jù)在我們的生活中已經(jīng)普遍化，去超市買個東西或者去學(xué)校交個學(xué)費(fèi)都會有收據(jù)，但是需要注意的是收據(jù)只有加蓋公章或者財務(wù)章才是有效的，所以收據(jù)的管理也是至關(guān)重要的，小編今天帶著大家一塊學(xué)習(xí)一下，收據(jù)管理要求有哪些，供大家參考!

收據(jù)管理要求

1、集團(tuán)統(tǒng)一購買收據(jù)后，集團(tuán)行政人力資源管理部與現(xiàn)金會計共同檢查收據(jù)的聯(lián)號和聯(lián)次是否完整;檢查無誤后，根據(jù)《辦公用品登記表》辦理領(lǐng)用手續(xù)，如有缺失應(yīng)及時與購買收據(jù)人員聯(lián)系退換;

2、項目出納員根據(jù)收據(jù)的使用情況及預(yù)留收據(jù)數(shù)量提前辦理相關(guān)領(lǐng)用手續(xù);項目出納員領(lǐng)用收據(jù)時應(yīng)檢查收據(jù)號碼是否連續(xù)，各聯(lián)次是否齊全，檢查無誤后報集團(tuán)行政人力資源管理部后，填寫《辦公用品領(lǐng)用明細(xì)表》，領(lǐng)取收據(jù);

3、集團(tuán)認(rèn)可的收據(jù)樣式應(yīng)張貼公告交款人;同時作為退款憑據(jù)，收款人應(yīng)提醒交款人妥善保

4、收據(jù)用于收取各種收押金以及其他往來性質(zhì)的款項;

為便于收據(jù)存檔和日后查詢，收據(jù)應(yīng)按照業(yè)務(wù)性質(zhì)類別分別起用單獨(dú)的收據(jù);

5、收據(jù)應(yīng)按照收據(jù)的序列號順序開具，不得空號、跳號;收據(jù)的各項內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)認(rèn)真填寫，不得空項;收據(jù)中必須簽署收款人的姓名，交款人應(yīng)在“交款人”處簽署全名;

6、收據(jù)一式三聯(lián)，需要復(fù)寫的，應(yīng)三聯(lián)套寫，不得大頭小尾;

7、收據(jù)各聯(lián)次應(yīng)按照收據(jù)上注明的使用要求使用，不得隨意篡改各聯(lián)次的用途;

8、收據(jù)開寫錯誤，開寫錯誤的記賬聯(lián)、客戶聯(lián)，與存根聯(lián)合訂在一起，并分別在收據(jù)的三聯(lián)加蓋“作廢”章;

9、款項退回，應(yīng)收回收據(jù)的客戶聯(lián)，按照付款的手續(xù)辦理退款，客戶聯(lián)作為退款原始憑證入賬;收據(jù)的客戶聯(lián)丟失，填寫《聲明書》，出納應(yīng)認(rèn)真核對《聲明書》中提供的資料與相關(guān)資料原件、復(fù)印件是否一致;聲明人的簽字與收據(jù)記賬聯(lián)交款人的簽字字樣一致后方可退款;

10、因工作原因需先開收據(jù)、發(fā)票后收款時，由經(jīng)辦人到財務(wù)管理部說明原因，由財務(wù)人員開出相應(yīng)的收據(jù)、發(fā)票;領(lǐng)取發(fā)票人員詳細(xì)填寫日期、票據(jù)號碼、票據(jù)有效金額、領(lǐng)票人簽字;

收到票款時及時上交財務(wù)管理部同時在交款人簽字欄簽字，收款人在備注欄內(nèi)簽字;不能收取該筆票款，領(lǐng)取發(fā)票的人員應(yīng)及時將該發(fā)票交回財務(wù)管理部，財務(wù)管理部審核無誤后在備注欄注明“已收回”雙方簽字確認(rèn);財務(wù)管理部負(fù)責(zé)跟進(jìn)在24小時內(nèi)收回票款;

現(xiàn)金會計每日跟進(jìn)收據(jù)與發(fā)票的交接情況，發(fā)現(xiàn)問題24小時內(nèi)上報集團(tuán)總經(jīng)理與財務(wù)經(jīng)理;

11、收據(jù)核銷

收據(jù)使用完畢應(yīng)及時辦理收據(jù)核銷手續(xù);

現(xiàn)金會計核銷收據(jù)應(yīng)根據(jù)待核銷收據(jù)的開具情況，確認(rèn)無誤后簽字;

財務(wù)會計審核《繳銷明細(xì)》及繳銷的收據(jù)的內(nèi)容填寫是否正確，審核無誤后簽字;由項目出納員粘貼在待繳銷收據(jù)的封面上;

12、項目出納員持待繳銷收據(jù)交現(xiàn)金會計，集團(tuán)現(xiàn)金會計審核待繳銷收據(jù)與記錄是否一致，確 認(rèn)無誤后，項目出納員在《檔案銷毀清冊》中“繳銷人”處簽字;

繳銷的收據(jù)由現(xiàn)金會計妥善保管;

13、現(xiàn)金會計應(yīng)定期檢查項目收據(jù)的結(jié)存情況，對不合理結(jié)存、長期未繳銷的收據(jù)，及時查明原因向財務(wù)經(jīng)理匯報;定期不定期檢查項目收據(jù)與發(fā)票，對一周內(nèi)未繳銷的收據(jù)提醒、督促項 目出納員，并跟進(jìn)執(zhí)行結(jié)果，及時向財務(wù)經(jīng)理匯報，確保收據(jù)的安全;

關(guān)于“收據(jù)管理要求有哪些”的資訊就講到這里了，對于收據(jù)有不清楚的地方，可以直接咨詢在線客服老師進(jìn)行了解，或者添加我們微信，進(jìn)行收據(jù)相關(guān)課程進(jìn)行試聽!